مكافحة جريمة غسيل الأموال

            بسم الله الرحمن الرحيم 

                   ورقة علمية بعنوان :

      دور المصارف في مكافحة جريمة غسيل الأموال

                  (دراسة قانونية مقارنة)

                     إعـــــــــــــــــــداد : 

                  د. الرشيد العوض محمد 

          أكاديمية السودان للعلوم المصرفية والمالية 

                       2018م

                        مستخلص البحث 

ظلت ظاهرة غسيل الأموال تمثل أحد أهم المخاطر التي تهدد الإستقرار الإقتصادي على مستوى العالم ، وهي ترتبط بأنشطة غير مشروعة وعمليات مشبوهة يتحقق منها دخول طائلة تؤثر سلباً على الإقتصاد المحلي والعالمي. وتعتبر ظاهرة غسيل الأموال من صور الجرائم الاقتصادية التى يكثر الحديث عنها حديثاً بإعتبارها ترتبط بالجريمة المنظمة وعلى وجه الخصوص جرائم المخدرات والإرهاب وتهريب الأسلحة والإتجار بالبشر وغيرها من الجرائم المستحدثة. كما أن ظاهرة غسيل الأموال تتصل إتصالاً مباشراً بالمؤسسات المالية ، لاسيما المصارف لما توفره بعملياتها من قنوات، ووسائل يستخدمها المتورطون في عمليات مشبوهة في غسيل أموالهم. ولذا نجد أن هذه المصارف لها الدور الأكبر في مكافحة جريمة غسيل الأموال بإعتبارها مسرح لإرتكاب جريمة غسيل الأموال . ولذلك هي أكثر الجهات مساهمةً في مكافحة هذه الجريمة ولذا أحاول في هذا البحث أبراز الدور الحقي للمصارف في هذا الخصوص .لأن عمليات غسيل الأموال مجموعة الأنشطة التى تتم بصورة منظمة داخل المصارف وبعيداً عن أجهزة الدولة ولاتسجل في حسابات الدخل القومي .وذلك لتغيير صفتها غير الشرعية لتصبح ذات صفة شرعية بإدخالها الدور الاقتصادية وإكسابها الشرعية بموجب دخولها في الحسبات المصرفية . وقد كان السودان من ضمن الدول التى وضعت اللوائح والقوانين الرادعة لمنع تلك الظاهرة وذلك متمثلاً في تضافر جهود أجهزته الأمنية والإقتصادية والمالية والمصرفية وكافة الجهات ذات الصلة. وتكمن أهمية هذا الموضوع إن جريمة غسيل الأموال بإعتبارها من الجرائم الحديثة لا تتم إلا بتوفر ظروف معينة وتعتبر المصارف من أهمها هذا مما يجعل هذه الدراسة ذات أهمية بالغة للعاملين في المجال المصرفي وغيره . كما تأتي أهمية هذه الدراسة لتحديد وتفعيل دور المصارف لمكافحة غسيل الأموال وذلك لأن المصارف بصفة عامة تعتبر من أهم مراحل غسيل الأموال . إن تطبيق القوانين الرادعة والمنشورات الصادرة من جهات الإختصاص وخاصة البنك المركزي والتي جميعها تحتاج إلي توضح وبحث كافي هذا في حد ذاته يعتبر أمراً ذات أهيمة بالغة بالنسبة لشريحة للمتعاملين مع المصارف والمصارف نفسها خاصة الجوانب المتعلقة بالممارسة العملية والقانونية للمختصين في هذا المجال . كما تأتي أهمية هذا البحث في محاولة لتحديد وسد الثغرات التي يمكن أن يمارس منها غاسلو الأموال هذه الجريمة. فقد إتبعت في هذا البحث المنهج الوصفي التحليلي والتاريخي وقسمت هذا البحث إلي ثلاثة فصول جاء الفصل الأول بعنوان مفهوم الجريمة وجريمة غسيل الأموال ومراحلها كما إحتوي الفصل الثاني علي أركان جريمة غسيل الأموال وأهم الأنشطة الإجرامية لها وأشكالها أما الفصل الثالث إشتمل علي الآثار المترتبة علي غسـيل الأمـوال ودور المصارف في الحد منها . وتوصل البحث إلي مجموعة من النتائج من أهمها . لا يوجد تعاون دولي قوي بين الدول وخاصة الدولة العربية لمكافحة ظاهرة غسيل الأموال وإحتوائها .كما لا يوجد تعاون واضح فيما بين البنوك المحلية والأجنبية لمكافحة غسيل الأموال بإعتبار أن البنوك هي المسرح الرئيسي لإرتكاب هذه الجريمة . وقد أوصت الدراسة بمجموعة من التوصيات من أهمها . يجب علي المصارف أن تهتم بالتبليغ عن جرائم غسيل الأموال لدي الجهات المختصة حيث أن مثل هذا السلوك لا يؤثر علي المصرف من حيث زيادة وقلة العملاء. في المصرف .كما توصي الدراسة بتطبيق القوانين الرادعة علي الذين تثبت عليهم جريمة غسيل الأموال وذلك زجراً لكل من تسول له نفسه بإرتكاب هذه الجريمة .

                                    

    Abstract

Money laundering has been one of the most important threats to global economic stability. It is linked to illegal activities and suspicious transactions, which have a huge impact on the local and international economy. The phenomenon of money laundering is one of the most frequently mentioned economic crimes as linked to organized crime, particularly drug crimes, terrorism, arms smuggling, human trafficking and other crimes. Money laundering is also a direct link to financial institutions, especially banks, because of the availability of channels and means used by those involved in suspicious transactions to launder their money. Therefore, we find that these banks have a greater role in combating the crime of money laundering as a theater to commit the crime of money laundering. This is why I am trying to highlight the real role of banks in this regard. Money laundering operations are a group of activities that are organized in banks, away from state agencies and not registered in national income accounts. With a legitimate status by introducing the economic role and legitimizing it by virtue of its entry into the banking system. Sudan has been one of the countries that have put in place laws and deterrent laws to prevent this phenomenon, represented by the combined efforts of its security, economic, financial, banking and all related bodies. The importance of this subject is that the crime of money laundering as a modern crime is not only the availability of certain conditions and banks are the most important of this is what makes this study of great importance for workers in the banking and other. The importance of this study to identify and activate the role of banks to combat money laundering, because banks in general are considered the most important stages of money laundering. The application of deterrent laws and publications issued by the competent authorities, especially the Central Bank, all of which need to be clarified and sufficient research in itself is considered very important for a segment of the customers with banks and banks themselves, especially aspects related to the practical and legal practice of specialists in this field. The importance of this research is also an attempt to identify and bridge the gaps that money launderers can play with this crime. The second chapter deals with the concept of crime and the crime of money laundering and its stages. The second chapter contains the elements of the crime of money laundering and the most important criminal activities and forms. The third chapter included the effects of money laundering and the role of Banks in their limit. The research came to a range of results, the most important. There is no strong international cooperation between countries, especially the Arab state, to combat and contain money laundering. There is also no clear cooperation between local and foreign banks to combat money laundering, considering that banks are the main theater for committing this crime. The study recommended a number of recommendations, most importantly. Banks should take care to report money laundering crimes with the competent authorities, since such behavior does not affect the bank in terms of increasing and decreasing customers. In the bank. The study also recommends the application of deterrent laws to those who prove the crime of money laundering, and a denial to anyone who begs himself to commit this crime.